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商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)騙局，尤其是這4個(gè)真實(shí)案例，一定要看，招商銀行總行票據(jù)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總經(jīng)理、上海票交所中國(guó)票據(jù)研究中心專(zhuān)家李明昌在深度票據(jù)網(wǎng)主辦的“商票供應(yīng)鏈金融與數(shù)字化轉(zhuǎn)型峰會(huì)”上為我們介紹了票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的主要形式。萬(wàn)聯(lián)網(wǎng)根據(jù)李明昌先生論壇講述的內(nèi)容，結(jié)合網(wǎng)上公開(kāi)資料為大家梳理票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的主要形式如下：

1.克隆賬戶(hù)：此前，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，市場(chǎng)上流通的假中鐵二局開(kāi)具商票面額已經(jīng)高達(dá)一億之多。中鐵二局發(fā)布聲明，票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)的興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行以中鐵二局集團(tuán)有限公司名義出具的電子商業(yè)承兌匯票并非中鐵二局集團(tuán)有限公司出具，興業(yè)銀行長(zhǎng)春前進(jìn)大街支行不是中鐵二局集團(tuán)有限公司的合作銀行。這類(lèi)商票通過(guò)克隆中鐵二局賬戶(hù)的手段發(fā)行假票，但中鐵二局并不對(duì)此類(lèi)商票承擔(dān)責(zé)任，所以，此類(lèi)商票到期無(wú)法兌付。

警示：票據(jù)交易者盡量選擇基本戶(hù)簽票以及在票交所主推的賬戶(hù)進(jìn)行交易。

2.偽冒擔(dān)保：肖洪才、李國(guó)強(qiáng)為解決個(gè)人資金困難，于2016年12月份共謀，利用變?cè)斓你y行承兌匯票辦理質(zhì)押貸款。

首先，肖洪才聯(lián)系于國(guó)峰辦理變?cè)炱睋?jù)需要的銀行承兌匯票。于國(guó)峰以濟(jì)南創(chuàng)策企業(yè)咨詢(xún)管理有限公司名義從民生銀行濟(jì)南分行辦理金額為2萬(wàn)元和480萬(wàn)元銀行承兌匯票兩份，并將2萬(wàn)元金額的原始票據(jù)和480萬(wàn)元金額票據(jù)的復(fù)印件交付肖洪才。

肖洪才通過(guò)楊某、周某等人，聯(lián)系變?cè)炱睋?jù)人員，將2萬(wàn)元金額的銀行承兌匯票變?cè)鞛?80萬(wàn)元金額的銀行承兌匯票。

高彩霞在明知該承兌匯票系變?cè)炱睋?jù)的情況下與肖洪才以淄博漁益經(jīng)貿(mào)有限公司名義，以上述變?cè)斓?80萬(wàn)元承兌匯票為質(zhì)押，于2017年1月3日從淄博市淄川區(qū)新興小額貸款有限公司辦理了300萬(wàn)元貸款。

貸款發(fā)放后，肖洪才、高彩霞分得228萬(wàn)元，隨后案件爆發(fā)，涉案人員均被抓獲。

警示：對(duì)于質(zhì)押擔(dān)保物、票據(jù)等，嚴(yán)格把關(guān)，借助銀行內(nèi)部系統(tǒng)查驗(yàn)擔(dān)保質(zhì)押物真實(shí)性，一旦發(fā)現(xiàn)不法交易及時(shí)報(bào)警。

3.虛冒股東：倪峰個(gè)人從事民間高利借貸，背負(fù)數(shù)千萬(wàn)元債務(wù)。2014年下半年，倪峰同伙多人預(yù)謀利用商業(yè)銀行承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的手段套取現(xiàn)金，后與洪某良等人共同偽造民泰銀行瓜瀝支行基礎(chǔ)文件、上級(jí)行的授權(quán)委托書(shū)等業(yè)務(wù)材料，私刻民泰銀行瓜瀝支行公章、票據(jù)業(yè)務(wù)用章、法人名章等印章，通過(guò)魯某雯或其他中介人員聯(lián)系在其他銀行私設(shè)民泰銀行瓜瀝支行同業(yè)賬戶(hù)。

2015年4月至同年6月，倪峰多次伙同洪某良及其他中介人員，先由中介人員聯(lián)系急需融資的公司，由該公司作為付款人，簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票給關(guān)聯(lián)企業(yè)，再由倪峰使用偽造的銀行業(yè)務(wù)資料、業(yè)務(wù)用章，冒充民泰銀行瓜瀝支行負(fù)責(zé)人，以民泰銀行瓜瀝支行的名義貼現(xiàn)并同時(shí)層層轉(zhuǎn)貼現(xiàn)給多家后手銀行，騙取匯票貼現(xiàn)款，轉(zhuǎn)入開(kāi)票公司控制的銀行賬戶(hù)。

開(kāi)票公司收到貼現(xiàn)款后，除支付巨額好處費(fèi)給包括倪峰在內(nèi)的中介人員外，占有使用絕大部分匯票貼現(xiàn)款。

倪峰利用或假冒銀行負(fù)責(zé)人身份，使用私刻的銀行印章予以貼現(xiàn)，再轉(zhuǎn)貼現(xiàn)給出資銀行，騙取銀行資金，數(shù)額特別巨大，其行為已構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。

警示：銀行等金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格把控工商注冊(cè)的公司，做好盡調(diào)，確保股東或負(fù)責(zé)人真實(shí)存在。

4.虛開(kāi)發(fā)票：2015年，寶塔集團(tuán)成為西北首家、也是西北唯一一家獲得原油使用資質(zhì)的民營(yíng)石化企業(yè)，取得了進(jìn)口原油配額616萬(wàn)噸/年，彼時(shí)，正處于融資擴(kuò)張時(shí)期的寶塔集團(tuán)，便借用這一優(yōu)勢(shì)相繼成立了寶塔金控、寶塔財(cái)務(wù)公司，此外，集團(tuán)及旗下子公司投資或入股的金融機(jī)構(gòu)從銀行、券商到保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)、小貸、商業(yè)保理、私募基金等幾乎無(wú)所不包。

有了支撐其融資的渠道，寶塔集團(tuán)在扶持寶塔實(shí)業(yè)之余，還在金融領(lǐng)域大搞投資收購(gòu)，然而，野心不足以填補(bǔ)其巨大的胃口，在明知集團(tuán)不符合申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的前提下成立寶塔財(cái)務(wù)公司，孫珩超指使其通過(guò)審核簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的電子銀行承兌匯票方式進(jìn)行融資。

到18年11月初，其相繼簽發(fā)的無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景電子銀行承兌匯票票據(jù)已達(dá)49522張，票面金額284.60億元。至案發(fā)末，兌付銀行承兌匯票27064張，未兌付金額171.29億元。如今，寶塔集團(tuán)實(shí)際控制人孫珩超已被抓獲，寶塔集團(tuán)已被列為失信被執(zhí)行人。

警示：投資者謹(jǐn)慎購(gòu)買(mǎi)網(wǎng)紅商票和銀票，金融機(jī)構(gòu)也要謹(jǐn)慎介入其中。

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